第 頁
1
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
教學成本明細表
教學成本
1.84
154,570,000.00
155,615,195.00
2,924,170.00
4,200,000.00
158,770,000.00
6,078,975.00
161,694,170.00
教學研究及訓輔成本
0.95
154,570,000.00
155,615,195.00
1,470,878.00
500,000.00
155,070,000.00
925,683.00
156,540,878.00
用人費用
‑5.27
111,652,000.00
105,568,275.00
‑5,883,725.00
111,652,000.00
200,000.00
105,768,275.00
正式員額薪資
‑8.93
64,258,000.00
58,516,783.00
‑5,741,217.00
64,258,000.00
58,516,783.00
聘僱及兼職人員薪資
‑5.02
28,088,000.00
26,678,675.00
‑1,409,325.00
28,088,000.00
26,678,675.00
超時工作報酬
16.70
977,000.00
1,140,112.00
163,112.00
977,000.00
1,140,112.00
獎金
0.24
8,438,000.00
8,258,057.00
20,057.00
8,438,000.00
200,000.00
8,458,057.00
退休及卹償金
‑1.18
4,242,000.00
4,192,030.00
‑49,970.00
4,242,000.00
4,192,030.00
福利費
20.07
5,649,000.00
6,782,618.00
1,133,618.00
5,649,000.00
6,782,618.00
服務費用
23.39
11,057,000.00
13,784,922.00
2,633,285.00
200,000.00
11,257,000.00
105,363.00
13,890,285.00
水電費
‑14.49
1,315,000.00
1,124,453.00
‑190,547.00
1,315,000.00
1,124,453.00
郵電費
‑35.98
351,000.00
224,712.00
‑126,288.00
351,000.00
224,712.00
旅運費
‑11.34
625,000.00
626,079.00
‑93,558.00
200,000.00
825,000.00
105,363.00
731,442.00
其中國外旅費預算數10萬元，決算
數10萬5,363元，係因業務需要以5項
自籌收入支應因公出國所需之旅費。
赴大陸地區旅費預算數10萬元，決
算數0元，因業務無需派員赴大陸地區
，故無以5項自籌經費支應大陸地區
旅費之支出。
印刷裝訂與廣告費
‑20.00
723,000.00
578,383.00
‑144,617.00
723,000.00
578,383.00
其中廣告費預算數3萬1,000元，決
算數0元，係本年度無需支出廣告費。
業務宣導費預算數5萬1,000元，決
算數5,065元，係辦理技職教育宣導用
布條、貼紙及DM等。
修理保養及保固費
‑21.66
1,064,000.00
833,577.00
‑230,423.00
1,064,000.00
833,577.00
保險費
101.73
167,000.00
336,890.00
169,890.00
167,000.00
336,890.00
一般服務費
65.85
5,138,000.00
8,521,573.00
3,383,573.00
5,138,000.00
8,521,573.00
內含1.約用職員預算編列13人計484
萬9,000元，實際進用20人，計795
萬1,015元。2.社團活動鐘點費31萬0
,900元、問卷人員訪談費1萬4,400
元。3.工讀生等臨時工資2萬2,248元
。
專業服務費
‑8.05
1,674,000.00
1,539,255.00
‑134,745.00
1,674,000.00
1,539,255.00
材料及用品費
69.48
3,911,000.00
6,628,037.00
2,717,357.00
3,911,000.00
320.00
6,628,357.00
使用材料費
18.98
827,000.00
983,938.00
156,938.00
827,000.00
983,938.00
用品消耗
83.02
3,084,000.00
5,644,099.00
2,560,419.00
3,084,000.00
320.00
5,644,419.00
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國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
教學成本明細表
租金與利息
‑74.43
1,368,000.00
349,842.00
‑1,018,158.00
1,368,000.00
349,842.00
地租及水租
‑73.33
60,000.00
16,000.00
‑44,000.00
60,000.00
16,000.00
機器租金
‑91.03
1,048,000.00
94,000.00
‑954,000.00
1,048,000.00
94,000.00
交通及運輸設備租金
23.91
180,000.00
223,042.00
43,042.00
180,000.00
223,042.00
什項設備租金
‑79.00
80,000.00
16,800.00
‑63,200.00
80,000.00
16,800.00
折舊、折耗及攤銷
9.29
26,107,000.00
28,532,202.00
2,425,202.00
26,107,000.00
28,532,202.00
房屋折舊
0.01
2,997,000.00
2,997,204.00
204.00
2,997,000.00
2,997,204.00
機械及設備折舊
‑0.55
12,724,000.00
12,654,376.00
‑69,624.00
12,724,000.00
12,654,376.00
交通及運輸設備折舊
‑16.68
795,000.00
662,390.00
‑132,610.00
795,000.00
662,390.00
什項設備折舊
8.99
6,203,000.00
6,760,865.00
557,865.00
6,203,000.00
6,760,865.00
代管資產折舊
0.12
1,520,000.00
1,521,834.00
1,834.00
1,520,000.00
1,521,834.00
攤銷
110.68
1,868,000.00
3,935,533.00
2,067,533.00
1,868,000.00
3,935,533.00
會費、捐助、補助、分攤、救助
(濟)與交流活動費
77.02
475,000.00
751,917.00
596,917.00
300,000.00
775,000.00
620,000.00
1,371,917.00
會費
50.17
145,000.00
217,747.00
72,747.00
145,000.00
217,747.00
捐助、補助與獎助
936.96
70,000.00
325,870.00
655,870.00
70,000.00
400,000.00
725,870.00
分擔
22.53
170,000.00
208,300.00
38,300.00
170,000.00
208,300.00
補貼(償)、獎勵、慰問與救助
(濟)
‑35.29
40,000.00
‑120,000.00
300,000.00
340,000.00
220,000.00
220,000.00
競賽及交流活動費
‑100.00
50,000.00
‑50,000.00
50,000.00
建教合作成本
‑23.76
‑427,686.00
1,800,000.00
1,800,000.00
1,372,314.00
1,372,314.00
主要係因國科會補助之專題研究計
畫因收入減少，成本相對減少。
用人費用
‑12.36
‑61,787.00
500,000.00
500,000.00
438,213.00
438,213.00
聘僱及兼職人員薪資
9.55
38,213.00
400,000.00
400,000.00
438,213.00
438,213.00
超時工作報酬
‑100.00
‑100,000.00
100,000.00
100,000.00
服務費用
‑35.67
‑374,157.00
1,049,000.00
1,049,000.00
674,843.00
674,843.00
水電費
‑13.59
‑10,600.00
78,000.00
78,000.00
67,400.00
67,400.00
郵電費
‑97.84
‑44,027.00
45,000.00
45,000.00
973.00
973.00
旅運費
‑11.65
‑25,174.00
216,000.00
216,000.00
190,826.00
190,826.00
其中國外旅費預算數10萬0,000元，
決算數13萬4,852元，係國科會補助
之專題研究計畫，核定之國外旅費
經費較預算數增加。
印刷裝訂與廣告費
‑81.82
‑61,364.00
75,000.00
75,000.00
13,636.00
13,636.00
修理保養及保固費
‑100.00
‑130,000.00
130,000.00
130,000.00
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3
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
教學成本明細表
保險費
‑100.00
‑15,000.00
15,000.00
15,000.00
一般服務費
‑20.60
‑82,402.00
400,000.00
400,000.00
317,598.00
317,598.00
國科會計畫預算編列兼任助理40萬0
,000元，依核定補助計畫實際進用
專任助理2人，計13萬1,170元，兼任
助理11人，計18萬6,428元。
專業服務費
‑6.21
‑5,590.00
90,000.00
90,000.00
84,410.00
84,410.00
材料及用品費
‑1.12
‑2,479.00
221,000.00
221,000.00
218,521.00
218,521.00
使用材料費
‑44.47
‑29,347.00
66,000.00
66,000.00
36,653.00
36,653.00
用品消耗
17.33
26,868.00
155,000.00
155,000.00
181,868.00
181,868.00
租金與利息
‑100.00
‑30,000.00
30,000.00
30,000.00
交通及運輸設備租金
‑100.00
‑30,000.00
30,000.00
30,000.00
會費、捐助、補助、分攤、救助
(濟)與交流活動費
40,737.00
40,737.00
40,737.00
捐助、補助與獎助
40,737.00
40,737.00
40,737.00
推廣教育成本
99.00
1,880,978.00
1,900,000.00
1,900,000.00
3,780,978.00
3,780,978.00
主要係因開辦各項推廣教育班收入
較預算數增加，成本相對增加。
用人費用
‑49.80
‑348,583.00
700,000.00
700,000.00
351,417.00
351,417.00
聘僱及兼職人員薪資
‑12.15
‑48,583.00
400,000.00
400,000.00
351,417.00
351,417.00
超時工作報酬
‑100.00
‑300,000.00
300,000.00
300,000.00
服務費用
200.48
1,589,828.00
793,000.00
793,000.00
2,382,828.00
2,382,828.00
郵電費
‑84.29
‑8,429.00
10,000.00
10,000.00
1,571.00
1,571.00
旅運費
1,045.49
731,841.00
70,000.00
70,000.00
801,841.00
801,841.00
印刷裝訂與廣告費
19.36
24,972.00
129,000.00
129,000.00
153,972.00
153,972.00
其中廣告費預算數4,000元，決算數
0元，係係本年度推廣教育業務無需
支出廣告費。
業務宣導費預算數5,000元，決算數
8,000元，係推廣教育招生宣導用帆
布設計及輸出等。
保險費
‑100.00
‑3,000.00
3,000.00
3,000.00
一般服務費
100,534.00
100,534.00
100,534.00
約用職員辦理推廣教育之開班費、
導師費及加班費等計10萬0,534元。
專業服務費
128.04
743,910.00
581,000.00
581,000.00
1,324,910.00
1,324,910.00
材料及用品費
234.09
613,309.00
262,000.00
262,000.00
875,309.00
875,309.00
使用材料費
‑100.00
‑40,000.00
40,000.00
40,000.00
用品消耗
294.28
653,309.00
222,000.00
222,000.00
875,309.00
875,309.00
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4
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
教學成本明細表
租金與利息
‑100.00
‑50,000.00
50,000.00
50,000.00
地租及水租
‑100.00
‑30,000.00
30,000.00
30,000.00
交通及運輸設備租金
‑100.00
‑20,000.00
20,000.00
20,000.00
會費、捐助、補助、分攤、救助
(濟)與交流活動費
80.45
76,424.00
95,000.00
95,000.00
171,424.00
171,424.00
捐助、補助與獎助
118.36
65,098.00
55,000.00
55,000.00
120,098.00
120,098.00
補貼(償)、獎勵、慰問與救助
(濟)
28.32
11,326.00
40,000.00
40,000.00
51,326.00
51,326.00
第 頁
5
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
其他業務成本明細表
其他業務成本
127.95
7,000,000.00
16,261,502.00
9,212,502.00
200,000.00
7,200,000.00
151,000.00
16,412,502.00
學生公費及獎勵金
127.95
7,000,000.00
16,261,502.00
9,212,502.00
200,000.00
7,200,000.00
151,000.00
16,412,502.00
主要係優秀學生獎勵金、學生工讀
金、助學金等較預算數增加。
會費、捐助、補助、分攤、救助
(濟)與交流活動費
127.95
7,000,000.00
16,261,502.00
9,212,502.00
200,000.00
7,200,000.00
151,000.00
16,412,502.00
捐助、補助與獎助
127.95
7,000,000.00
16,261,502.00
9,212,502.00
200,000.00
7,200,000.00
151,000.00
16,412,502.00
第 頁
6
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
管理及總務費用明細表
管理及總務費用
‑1.24
47,100,000.00
46,513,935.00
‑586,065.00
47,100,000.00
46,513,935.00
管理費用及總務費用
‑1.24
47,100,000.00
46,513,935.00
‑586,065.00
47,100,000.00
46,513,935.00
用人費用
‑6.72
36,115,000.00
33,686,973.00
‑2,428,027.00
36,115,000.00
33,686,973.00
正式員額薪資
‑1.98
22,566,000.00
22,119,083.00
‑446,917.00
22,566,000.00
22,119,083.00
超時工作報酬
‑26.60
1,007,000.00
739,116.00
‑267,884.00
1,007,000.00
739,116.00
獎金
‑8.49
6,246,000.00
5,715,773.00
‑530,227.00
6,246,000.00
5,715,773.00
退休及卹償金
‑21.16
2,228,000.00
1,756,464.00
‑471,536.00
2,228,000.00
1,756,464.00
福利費
‑17.47
4,066,000.00
3,355,829.00
‑710,171.00
4,066,000.00
3,355,829.00
提繳費
‑64.60
2,000.00
708.00
‑1,292.00
2,000.00
708.00
服務費用
17.72
7,020,000.00
8,263,955.00
1,243,955.00
7,020,000.00
8,263,955.00
水電費
5.78
1,785,000.00
1,888,165.00
103,165.00
1,785,000.00
1,888,165.00
郵電費
2.86
460,000.00
473,147.00
13,147.00
460,000.00
473,147.00
旅運費
‑0.77
372,000.00
369,148.00
‑2,852.00
372,000.00
369,148.00
印刷裝訂與廣告費
‑47.62
256,000.00
134,104.00
‑121,896.00
256,000.00
134,104.00
其中廣告費預算數1萬6,000元，決
算數0元，業務宣導費預算數4萬3,000
元，決算數0元，係因業務無需列支
。
修理保養及保固費
79.95
1,016,000.00
1,828,281.00
812,281.00
1,016,000.00
1,828,281.00
保險費
‑17.02
143,000.00
118,666.00
‑24,334.00
143,000.00
118,666.00
一般服務費
21.67
1,890,000.00
2,299,571.00
409,571.00
1,890,000.00
2,299,571.00
內含1.勞力外包保全費預算數3人55
萬0,000元，決算數3人計119萬1,45
6元。2.約用職員預算編列3人計114
萬8,000元，實際進用2人，計86萬8
,833元。
專業服務費
7.88
698,000.00
752,993.00
54,993.00
698,000.00
752,993.00
公共關係費
‑0.03
400,000.00
399,880.00
‑120.00
400,000.00
399,880.00
公共關係費預算數40萬0,000元，決
算數39萬9,880元，係實際業務需要
核實列支。
材料及用品費
50.79
1,184,000.00
1,785,327.00
601,327.00
1,184,000.00
1,785,327.00
使用材料費
‑2.31
335,000.00
327,275.00
‑7,725.00
335,000.00
327,275.00
用品消耗
71.74
849,000.00
1,458,052.00
609,052.00
849,000.00
1,458,052.00
租金與利息
‑96.91
644,000.00
19,907.00
‑624,093.00
644,000.00
19,907.00
機器租金
‑100.00
590,000.00
‑590,000.00
590,000.00
交通及運輸設備租金
‑63.14
54,000.00
19,907.00
‑34,093.00
54,000.00
19,907.00
折舊、折耗及攤銷
31.78
2,079,000.00
2,739,687.00
660,687.00
2,079,000.00
2,739,687.00
第 頁
7
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
管理及總務費用明細表
房屋折舊
0.17
748,000.00
749,280.00
1,280.00
748,000.00
749,280.00
機械及設備折舊
24.89
374,000.00
467,070.00
93,070.00
374,000.00
467,070.00
交通及運輸設備折舊
‑6.75
16,000.00
14,920.00
‑1,080.00
16,000.00
14,920.00
什項設備折舊
22.21
331,000.00
404,501.00
73,501.00
331,000.00
404,501.00
代管資產折舊
0.12
380,000.00
380,460.00
460.00
380,000.00
380,460.00
攤銷
214.55
230,000.00
723,456.00
493,456.00
230,000.00
723,456.00
稅捐與規費(強制費)
‑21.37
23,000.00
18,086.00
‑4,914.00
23,000.00
18,086.00
消費與行為稅
‑25.13
15,000.00
11,230.00
‑3,770.00
15,000.00
11,230.00
規費
‑14.30
8,000.00
6,856.00
‑1,144.00
8,000.00
6,856.00
會費、捐助、補助、分攤、救助
(濟)與交流活動費
‑100.00
35,000.00
‑35,000.00
35,000.00
補貼(償)、獎勵、慰問與救助
(濟)
‑100.00
35,000.00
‑35,000.00
35,000.00
第 頁
8
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
其他業務費用明細表
其他業務費用
40.86
54,000.00
76,065.00
22,065.00
54,000.00
76,065.00
辦理招生業務需要，配合收入增加
，費用亦相對增加。
雜項業務費用
40.86
54,000.00
76,065.00
22,065.00
54,000.00
76,065.00
係辦理招生業務之收入較預算數增
加，致相關費用相對增加。
服務費用
40.86
54,000.00
76,065.00
22,065.00
54,000.00
76,065.00
專業服務費
40.86
54,000.00
76,065.00
22,065.00
54,000.00
76,065.00
第 頁
9
國立臺南護理專科學校校務基金
科 目
單位:新臺幣元
預 算 數
比 較 增 減
金 額
％
中華民國101年度
政府補助及
學雜費等收入
支 應
５項自籌
收入支應
合 計
政府補助及
學雜費等收入
支 應
算 數
５項自籌
收入支應
合 計
備 註
決
其他業務外費用明細表
其他業務外費用
‑50.55
313,000.00
215,017.00
‑967,034.00
1,600,000.00
1,913,000.00
730,949.00
945,966.00
雜項費用
‑50.55
313,000.00
215,017.00
‑967,034.00
1,600,000.00
1,913,000.00
730,949.00
945,966.00
主要係撙節經費支出及各項設備等
修理保養及保固費用減少。
用人費用
500.00
500.00
500.00
聘僱及兼職人員薪資
500.00
500.00
500.00
服務費用
‑98.25
22,932.00
‑1,287,068.00
1,310,000.00
1,310,000.00
22,932.00
水電費
‑100.00
‑230,000.00
230,000.00
230,000.00
郵電費
21,352.00
21,352.00
21,352.00
修理保養及保固費
‑100.00
‑1,070,000.00
1,070,000.00
1,070,000.00
專業服務費
‑84.20
1,580.00
‑8,420.00
10,000.00
10,000.00
1,580.00
材料及用品費
‑5.21
313,000.00
143,204.00
‑20,461.00
80,000.00
393,000.00
229,335.00
372,539.00
使用材料費
‑100.00
‑20,000.00
20,000.00
20,000.00
用品消耗
‑0.12
313,000.00
143,204.00
‑461.00
60,000.00
373,000.00
229,335.00
372,539.00
折舊、折耗及攤銷
‑21.47
48,881.00
‑44,005.00
205,000.00
205,000.00
112,114.00
160,995.00
機械及設備折舊
‑33.23
‑34,892.00
105,000.00
105,000.00
70,108.00
70,108.00
交通及運輸設備折舊
3,876.00
18,240.00
14,364.00
18,240.00
什項設備折舊
‑68.80
8,996.00
‑68,798.00
100,000.00
100,000.00
22,206.00
31,202.00
攤銷
36,009.00
41,445.00
5,436.00
41,445.00
會費、捐助、補助、分攤、救助
(濟)與交流活動費
7,680.00
384,000.00
5,000.00
5,000.00
389,000.00
389,000.00
補貼(償)、獎勵、慰問與救助
(濟)
7,680.00
384,000.00
5,000.00
5,000.00
389,000.00
389,000.00