現 金 流 量 決 算 表
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項 目
預 算 數
單位:新臺幣元
決 算 數
比 較 增 減
%
金 額
國立臺南護理專科學校校務基金
中華民國101年度
附 註:
一、業務活動之現金流量說明:
(一)其他準備金淨增加8萬2,980元。
二、投資活動之現金流量說明:
(一)增加固定資產及遞耗資產‑增加固定資產‑固定資產之增置‑購建中固定資產,含本年度未完
工程‑房屋及建築1億8,288萬9,463元及以前年度應付工程款於本年度支付47萬2,072元。
三、融資活動之現金流量說明:
(一)增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項1,007萬2,010元‑增加其他負債,係本
年度存入保證金增加304萬0,503元,應負保管款增加11萬6,507元,暫收及待結轉帳項增加
691萬5,000元。
(二)減少短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項1,068萬8,409元‑減少其他負債,係本
年度存入保證金減少370萬8,259元,及待結轉帳項減少698萬0,150元。
四、不影響現金流量之投資與融資活動說明:
(一)受贈固定資產與受贈公積同額增加577萬7,862元,係教育部補助經費購置設備。
(二)受贈無形資產與受贈公積同額增加74萬3,000元,係教育部補助經費購置電腦軟體。
(三)應付代管資產轉列受贈公積數,係依據教育部98年12月10日台會(一)字第0980211858號
函轉行政院主計處98年11月18日研商特種基金代管資產帳務處理及報表表達等事宜會議紀
錄,決議代管資產提列折舊費用後,同額將應付代管資產190萬2,294元轉列受贈公積。